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黄伟:磨砺稽查之剑 创新信息化战法 2022年01月28日 版次:08 作者:本报记者 郝正非

【人物感言】获得这份荣誉,首先是感恩,感恩时代赋予了我们拼搏奋进的成长时机,感恩祖国的繁荣昌盛给予我们奋斗的沃土,感恩党的不断教诲让我信念坚定。其次是感谢,感谢组织的培养,感谢团队的帮助和家人的支持。最后是激励,在未来的工作中,我将把荣誉化为动力,在税务稽查岗位上履职尽责,不负韶华,不负期许!

特别能吃苦、特别能钻研、特别能战斗、特别能奉献,是同事们对黄伟的一致评价。

作为国家税务总局青岛市税务局稽查局局长,近几年,黄伟带领他的团队首创“三项技术”,升级信息化战法,扩展打虚打骗战场,成为新时代税务稽查铁军的杰出代表。

精心铸剑

近年来,虚开发票成为涉税犯罪的高发领域,传统的打击模式面临甄别团伙难、定位窝点难、取证定罪难的问题。

“我们按传统模式去找这些虚开发票企业,根本找不着。即便偶尔能打通电话,对方也不承认他是这个企业的人,注册地址和生产经营地址甚至都是假的。”黄伟告诉记者。

他介绍,这些企业就是犯罪分子为虚开发票而注册的,每个团伙会同时注册几十户甚至成百上千户企业,即所谓“暴力虚开”。为避免税务部门发现某个企业后揪出全部关联企业,犯罪分子在批量注册企业时预先设计,注册地址和生产经营地址、法定代表人、财务负责人甚至办税人员都各不相同。按照正常稽查程序,税务人员需一户一户去查,认定其虚开,然后再处理,效率极低。

黄伟说:“在这些企业背后,一定有人在进行控制。我们必须想办法把他甄别出来,变一个一个地打击为一串一串地打击,提高办案效率。”

黄伟发扬特别能吃苦、特别能钻研的精神,带领团队利用大数据进行了艰苦的探索。2018年,黄伟团队在全国首创集“甄别、区分、定位”于一体的“三项技术”,10分钟内就能确定窝点位置,完全扭转了被动局面。

2018年8月9日,随着对孙某犯罪团伙的成功收网,黄伟带领团队利用“三项技术”首战告捷,抓捕犯罪嫌疑人2名,确定虚开企业218户,涉案金额达37亿元,这就是“709”案件。

升级战法

“三项技术”的成功实践,为全国打击虚开提供了经验。国家税务总局将“三项技术”升级为信息化战法在全国推广。

与普通的暴力虚开不同,有些开票企业为确保虚开发票交易的成功率,拉长虚开链条,第一个企业把发票开给其控制的第二个企业,受控的第二个企业再给受控的第三个企业开票,以此类推,真正的需求方位于链条最末端。拉长链条后,税务局只要不查到最后一个企业,就发现不了问题。

黄伟介绍说:“‘1105’案件就是这样的模式,包括3个团伙,居于最顶端的是一个暴力虚开团伙,这个团伙的地点在上海和四川,再往下是过票企业,是个‘中字头’企业,位于青岛,过票企业再开票给下游防火墙企业,防火墙企业一般都是真正的经销商,它把票开给最后的需求企业,只不过这笔交易中的票和货表面上是匹配的,实际上是分离的。”

2019年,黄伟带领团队承担了“1105”案件的查办工作。该案件是升级信息化战法、实现全链条击穿的典型案件。黄伟带领团队分析了1亿多条发票数据,查证银行资金80余万笔,全链条击穿了这起作案范围涉及全国31个省市、涉案金额高达365亿元的虚开大案。此案被公安部评为2019年十大精品税案。

扩展战场

2019年,黄伟在青岛市走访调研泡菜行业时发现,一方面个别出口企业生意异常火爆,报关出口价格竟然高于国外市场零售价格;另一方面,不少出口企业关停。经过内外调查,原来是不法泡菜企业以低价出口打压同行,又虚构工艺,高价报关骗取退税。稽查重拳出击后,泡菜出口行业恢复了勃勃生机。

2020年初,新冠肺炎疫情突至,骗税分子又向服务“六稳”“六保”的税收优惠政策伸出黑手。就在此时,一个涉嫌骗税案件进入黄伟的视野。

在这起案件中,几家经营服装出口的企业,舍近求远异地报关,在敏感地区采购货物,且经排查发现相关人员竟从未踏入青岛半步。然而,疫情之下,稽查人员不能赴外地查案。怎么查?出路就在大数据!黄伟历经200多个日夜鏖战,最终锁定了骗税分子的藏匿窝点,税警联动一举抓获犯罪嫌疑人11名,涉及退税2.3亿元。此案被称为“715案”,还被公安部列为“会战13号”,并发起全国集群战役。特别能战斗,黄伟实至名归。

倾情奉献

心中有信仰,脚下有力量。

工作中,黄伟始终冲在一线,曾连续蹲守监控窝点20多天,在办案关键时候几天几夜不眠不休,3年来办案行程超过15万公里。

说起查办“709”案件,黄伟对抓捕犯罪分子那天的情景仍记忆犹新:“开票以后,一个马仔拿着票开车去了交易地点,我们就一直跟着。那个马仔进了一个宾馆,在大厅与买家现场交易。交易完成后,我们就要择机实施抓捕。问题是,公安干警人手有限,我们也得上。虽有心理准备,动手前其实还是有些害怕。不过,等到口令一出,就豁出去了,那一瞬间真是超脱了,所有的担心都没有了,就集中精力把人控制住。”

黄伟是2017年9月到稽查部门的。在2018年成立“709”专案组并召开誓师大会时,他就确定了工作理念和目标——不获全胜,绝不收兵。正是这种信念和精神推动着他坚持敢为人先、勇于创新,黄伟先后两次获得国务院部委联合表彰,6次得到国家税务总局主要领导肯定,被税务总局确定为全国税务系统担当作为先进典型。

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