（上接A1版）
税务部门积极为高水平科技自立自强注入动力
“十五五”规划纲要将“科技自立自强水平大幅提高”作为经济社会发展的主要目标之一。在回答税务部门在助力科技创新方面取得了哪些成效的问题时，黄运表示，税务部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，持续推动各项支持科技创新的税费优惠政策落实落细，积极为高水平科技自立自强注入动力。
黄运介绍，2025年，现行支持科技创新的主要税费政策减税降费及退税超过2万亿元。其中，研发费用加计扣除政策减免超7600亿元，高新技术企业减按15％税率征收企业所得税减免近4000亿元，制造业、科学技术服务业的企业获得增值税留抵退税超1800亿元，先进制造业企业享受增值税加计抵减政策获得的减免税费超1700亿元。
在包括税费优惠政策在内的一揽子支持政策的有力推动下，我国科技创新与产业创新融合加快发展，新质生产力加速成长。从发票数据看，主要体现在三个方面：一是高技术产业竞争力加强。2025年，高技术产业销售收入同比增长13.9%，今年1月1日—3月25日同比又增长14.6%，反映以技术创新为核心驱动力的产业升级正持续深化。二是科研成果转化力度加大。2025年，科研技术服务业、科技含量较高的知识产权密集型产业销售收入同比增长20.4%和10.7%，今年1月1日—3月25日同比又增长21%和10.9%，显示出科技成果正加快转化为现实生产力。三是数实融合发展稳步加深。2025年，数字经济核心产业销售收入、全国企业采购数字技术金额同比分别增长9.4%和9.6%，今年1月1日—3月25日同比分别又增长9.5%和9.7%，反映数字产业化和产业数字化在持续推进。
黄运表示，下一步，税务部门将加力推进政策红利更好释放，助力新质生产力更好发展壮大。一方面，税务部门将继续不折不扣落实好税费支持政策。依托税收大数据和信息技术手段，持续开展政策精准推送，进一步提高政策知晓度、申报便捷度和享受精准度。另一方面，税务部门将持续严防严查骗享优惠政策。紧盯减免金额大、规模增长快、骗享风险高的政策，健全常态化风险扫描预警机制，既严防税务人员失职失责，又严查通过“假高新”“伪研发”等手段骗享优惠行为，坚决防止政策“红包”落入不法分子“腰包”。
增值税法及其实施条例平稳落地
目前增值税法及其实施条例已正式施行一个季度。在回答税务部门做了哪些工作推动这部重要法律顺利实施等问题时，戴诗友表示，增值税法及其实施条例的施行是落实税收法定原则的重要举措，也是推进税收治理体系和治理能力现代化的重要一步。税务部门坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署，扎实做好立法衔接、制度配套、系统升级、服务保障等各项工作，确保新法平稳落地，主要做了以下工作。
一是抓工作机制。税务总局成立了主要负责同志任组长的增值税法及其实施条例工作组，各级税务机关建立了“一把手负总责、分管领导牵头抓、相关部门协同推进”的工作机制，倒排工期、挂图作战，统筹推进增值税法及其实施条例施行各项工作。
二是抓制度建设。联合财政部制定出台9个财税公告，税务总局出台4个税务征管公告，进一步解释明确法律法规重要条款，延续优化此前政策和制度，改进完善配套管理服务举措，确保增值税法及其实施条例平稳落地、新旧政策有序衔接。
三是抓系统改造。按照文件制发与系统升级“同步走”的思路，加快进行系统改造，尽量维持纳税人申报习惯和报税软件最小改动，并针对变化点、易错点设置智能提醒，最大程度便利纳税人操作。
四是抓培训辅导。先后两次组织面向全国税务系统的业务培训，帮助税务干部尽快掌握政策变化。同时，通过官方网站、微信公众号、办税服务厅等线上线下多渠道、多形式开展政策宣传，针对重点热点问题加强对纳税人的政策辅导，推动新法精准落地。
从一季度情况看，增值税法及其实施条例平稳落地，取得积极成效。比如，增值税法及其实施条例的施行，进一步增强了我国税制规范性和确定性，对于全面落实税收法定原则、推动税收法治建设具有重要意义；通过立法将过去32年特别是营改增试点以来的重要改革成果予以固化，并结合经济形势、行业发展情况对部分制度予以优化，稳定了市场预期，提振了市场信心；结合增值税立法，清理规范优惠政策、完善政策与管理措施，在优化税收制度、畅通抵扣链条的同时，更好发挥增值税中性、公平的作用；通过简并计税期间、取消固定业户外出经营报告规定、统一小规模纳税人征收率等举措，简化了税制，降低了纳税人的制度性交易成本，有利于营造更加公平、透明、可预期的法治化税收营商环境；等等。
戴诗友表示，下一步，税务部门将继续做好相关工作，进一步确保增值税法及其实施条例平稳顺利施行。一方面，持续优化服务。结合增值税法相关文件施行，优化、改进和完善纳税申报表设计及功能系统，进一步提升增值税及其附加税费申报服务和管理水平；同时，进一步优化完善出口退税申报智能自检功能，便利纳税人规范高效申报办理退税。另一方面，及时回应诉求。持续跟踪相关文件执行情况，听取各方面意见建议，强化政策宣传与纳税辅导，及时回应社会关切和纳税人诉求，并会同相关部门积极推动解决政策执行中的难点堵点问题，确保增值税法及其实施条例平稳施行。
三项新举措提高个税汇算申报便捷性
2025年度个人所得税综合所得汇算清缴已开始一个月。在回答今年在便利汇算方面有哪些新举措等问题时，戴诗友表示，税收关系国计民生，也联结着千家万户。2018年实施个人所得税改革以来，已顺利完成了6个年度综合所得汇算工作。今年个税汇算已进行了一个月，超过7000万纳税人已依法申请退税，还有超过500万纳税人自行依法申报补税，整体运行平稳有序。
戴诗友介绍，为了提高个税汇算的便捷性，税务部门采取了一系列措施。一是强化汇算“新人”辅导。针对首次办理汇算的纳税人可能面临政策掌握不全面、申报操作不熟练等情况，我们加强12366纳税缴费服务热线人员培训，制作了有针对性的宣传辅导产品，帮助纳税人快速了解政策规定和汇算操作。二是持续优化申报体验。进一步扩大预填服务，帮助纳税人更加便捷、高效地完成汇算申报。添加语音引导提示，对登录、综合所得年度汇算等功能进行无障碍模式适配。三是推动信息化服务升级。正式发布个人所得税App鸿蒙版，并首次在年度汇算工作中投入使用，更好满足了不同手机系统用户的年度汇算办理需求。
为帮助大家顺利、准确办好汇算，充分享受个税改革红利，戴诗友提醒纳税人重点关注四个方面的内容。
第一，合理规划错峰办理汇算申报。个税汇算办理时间将持续至6月30日，纳税人要合理安排时间，错峰申报，尽量避开6月底高峰期。可以退税的纳税人抓紧领取退税“红包”；需要补税的纳税人，要在规定时间内申报并补缴税款，避免逾期产生滞纳金而造成不必要的损失。
第二，全面准确填报相关信息。纳税人要及时通过个人所得税App或者扣缴义务人确认综合所得、相关扣除等信息，并提前备齐需要填报的有关佐证资料。同时，纳税人申报享受减免税优惠政策，应在填报前认真了解相关规定，避免因错误或虚假享受优惠而补缴滞纳金。今年，税务部门将继续依托与相关部门建立的信息核验机制，强化税收大数据分析，一旦发现纳税人存在涉税风险，将引导其更正错误，拒不改正的，税务机关将依法依规进行处理。
第三，依法申报境内外全部所得。按照个人所得税法，居民个人从中国境内和境外取得的所得均应依法缴纳个人所得税。有境外所得的纳税人，须就境内外全部所得在6月底前完成申报。税务部门将利用国际间金融账户涉税信息自动交换（CRS）等信息数据，对境外所得申报数据进行分析比对，持续加强税收监管。
第四，警惕退税诈骗陷阱。纳税人一定要通过个人所得税App、自然人电子税务局等官方渠道办理汇算。切勿轻信网上各类“退税秘籍”“专业人员帮你多退税”等信息，不要向陌生人提供自己的个税App账号、密码、银行卡等信息，以防个人信息被冒用、账户资金被盗刷，或被用于虚假申报等违法行为，导致财产损失和税务风险。
涉税信息报送推动平台经济经营秩序好转
《互联网平台企业涉税信息报送规定》（以下简称《规定》）实施已超过半年。在回答落实《规定》进展和取得的成效问题时，练奇峰说，按照《规定》要求，平台企业自2025年10月起按季向税务机关报送平台内经营者和从业人员的身份信息及上季度收入信息。为推进《规定》有序落地，税务部门采取了多种措施。
一是完善配套制度。先后制发3份配套公告文件，从实操角度明确细化涉税信息“谁来报、报什么、怎么报、不报怎么办”等问题。
二是强化系统保障。为平台企业提供快捷高效、安全可靠的报送渠道，特别是与头部平台自有信息系统数据直连，确保信息系统稳定与涉税数据安全。
三是广泛培训辅导。通过多种方式提供政策解读、问题解答等咨询服务，对各类平台开展分类辅导，加强数据质量核验，帮助平台更好掌握报送内容、标准和方式。
四是引导合规纳税。利用涉税信息开展分析比对，对存在少申报风险的平台内商户提供合规申报提醒服务，引导商户自行更正申报；对拒不改正的，依法处理。
练奇峰介绍，在各平台企业、广大平台内经营者和从业人员积极支持配合下，目前已有近8200家境内外平台向税务机关报送了涉税信息。《规定》实施带来的积极效应不断显现，主要体现在三个方面：一是平台企业报数更加主动。从2025年第四季度涉税信息报送情况看，多数平台较首次报送（2025年第三季度）时间大幅提前；各平台报送的平台内经营者和从业人员数量、营收规模环比增长均超过10%，报送信息质量进一步提升。二是平台内商户纳税明显规范。《规定》实施后，大多数平台内商户依法如实进行纳税申报，一些商户出于合规经营需要开始要求其供应商开具发票。2025年第四季度，平台内小规模纳税人取得发票金额同比增长28%，涉税信息报送推动产业链上下游联动合规的作用持续显现；缴税的平台内商户数比《规定》实施前增加32%，线上商户与线下商户平均税负的差异明显缩小。三是平台经济经营秩序开始好转。涉税信息报送使得平台经营数据显性化，平台内商户应登记未登记以及隐匿收入、拆分收入、转换收入性质等违法操作空间大幅压缩，平台内虚假营销、恶意刷单、低价倾销等违规经营行为开始减少，涉税信息报送撬动平台经济“反内卷”作用持续显现。
练奇峰说，下一步，税务部门将继续深入贯彻党中央、国务院决策部署，持续推进《规定》落地见效。一是完善税收政策制度。结合涉税信息报送情况，深入研究完善同平台经济相适应的税收政策，健全平台经济常态化监管制度，促进平台经济在发展中规范、在规范中发展。二是优化平台报数服务。2026年第一季度涉税信息报送工作从4月1日开始，税务部门将持续做好咨询辅导和技术保障，不断提升平台企业报数便利化程度；各平台企业要继续依法依规报送，确保信息真实、准确、完整。三是开展常态化税收监管。税务部门将严格核验平台报送数据质量，严防弄虚作假、报不符实等问题。同时，进一步深化涉税信息分析应用，识别平台内商户税收风险并开展合规申报提醒。对存在违法行为拒不改正的，税务部门将严肃查处，后续还将选择典型案件对外曝光，切实维护公平统一的税收环境，更好促进平台经济规范健康发展。
“便民办税春风行动”四方面举措办好为民实事
税务部门已连续多年开展“便民办税春风行动”，推动税收营商环境持续优化。在回答2025年这项行动取得哪些成效、今年的“春风行动”有什么重点安排的问题时，练奇峰回答，办税缴费便利化事关市场活力的充分释放和营商环境的持续优化。2025年，税务部门深入贯彻落实党中央、国务院关于“高效办成一件事”部署要求，实施系列利企便民服务举措，推动税费服务效能持续提升。
一是办税缴费便利度稳步提升。优化全国统一的电子税务局，增设代开数电发票、环境保护税申报等预填功能，智能办税事项覆盖面提升至85%，办税时长平均缩短20%。积极推行涉税业务全国通办，全年累计为纳税人提供跨区通办服务254万次。
二是“一件事一次办”不断扩围。联合市监、人社、住建等部门，在全国范围实现企业迁移登记、“个转企”、企业数据填报3项“一件事”全流程整合办理。同时，在28个省份落地住房公积金个人住房贷款与不动产登记办税“一件事”高效办理，累计办理业务超20万笔。
三是信用管理日趋完善。出台《纳税缴费信用管理办法》，将社保费和非税收入纳入评价范围，并完善信用修复机制。深化“税银互动”，2025年帮助诚信纳税的小微企业获得信用贷款近3万亿元，有效缓解融资难题。
四是诉求响应更加高效。完善税费服务诉求解决机制，依托人工智能技术，整合各渠道税费诉求，2025年总局、省局层面累计解决涉税热点诉求1303项，实现从“解决一个问题”向“优化一类业务”转变。
今年，税务部门将以开展树立和践行正确政绩观学习教育为契机，聚焦经营主体和群众关切，以“奋进十五五·实干惠民生”为主题，连续第13年开展“便民办税春风行动”，聚焦四个方面推出务实举措，办好为民实事。
一是深化数字赋能。以数字化转型为抓手，进一步迭代升级智慧办税服务举措。持续优化纳税申报服务，完善新电子税务局和移动端App功能，扩大智能预填范围，优化申报智能自检功能。探索搭建税务AI大模型，有序试点智能咨询服务。实现出口税收凭证开具“网上办”，提升出口退税办理效率，让办税缴费更省时更省力。
二是强化合规引导。通过申报智能提醒、重点行业专项辅导、大企业税务合规遵从事项清单等举措，帮助经营主体夯实合规经营基础。同时，完善信用修复机制，拓展守信激励措施，会同金融监管总局进一步深化和规范“税银互动”，帮助经营主体夯实诚信纳税基础。
三是优化精细服务。针对群众办事所盼，重点推进灵活就业人员参保缴费“一件事一次办”，上线社保费缴费记录线上查询等服务，并巩固拓展多元化缴费渠道，让缴费服务更暖心。同时，推广自然人代开劳务报酬发票开票缴税融合场景，优化自然人代开发票流程，及时响应群众办税缴费诉求。
四是细化协同联动。持续深化跨部门数据共享与业务协同，加强与水利、商务、海关等部门的合作，提升业务办理质效。拓展“支付即开票”应用场景，将企业销售二手房申报纳税纳入不动产登记办税“一窗办理”，进一步提升不动产登记办税“高效办成一件事”质效。
加强税收监管全力维护经济税收秩序
发布会上，于海春在回答记者提问时表示，法治是最好的营商环境。税务部门今年将采取系列措施科学精准加强税收监管和税务稽查，推动合规经营、诚信纳税，营造法治公平的税收环境。
于海春说，2025年，税务部门切实加强税收监管和税务稽查，既通过提示提醒、风险管理等措施，及时化解中低涉税风险，又聚焦高风险重点行业、重点领域、重点人员，依法查处了一批偷逃税案件。全年累计检查包括加油站在内的成品油企业5006户，查补收入75亿元；检查骗取和违规享受税收优惠企业4865户，查补收入190亿元；检查股权转让、文娱直播等领域高风险个人4223名，查补收入71亿元。依托八部门常态化联合打击涉税违法犯罪工作机制，检查涉嫌虚开骗税企业7.6万户，认定对外虚开增值税发票332.4万份，查实骗取和违规出口退税超100亿元。同时，对通过恶意筹划、串通作假帮助服务对象偷逃税的涉税中介进行延伸检查，全年共查处违规涉税中介624户，对相关机构和从业人员依法采取列为涉税服务失信主体等惩戒措施，着力为高质量发展营造法治公平的税收环境。
于海春介绍，今年税务部门将秉持“依法打击违法就是对守法经营企业最大保护”的理念，始终保持对涉税违法行为特别是恶意偷逃税行为的高压态势，全力维护经济税收秩序和社会公平正义，重点抓好以下三项工作。
一是聚焦重点强化监管。在进一步提升税收风险管理质效的同时，既严肃查处传统领域虚开发票、偷逃税等涉税违法行为，又持续做好对平台经济等新兴领域的税收监管，特别是针对“开票经济”中的涉税违法问题，坚持依法依规严肃查处，举一反三深化纠治，持续引导企业合规经营、依法纳税。持续加大对高风险个人涉税违法的查处力度，并依法查处涉税中介违法违规行为，推动相关行业规范健康长远发展。
二是提升联合惩治效能。发挥八部门常态化联合打击涉税违法犯罪工作机制作用，完善从行政执法到刑事司法全链条、一体化打击机制，进一步深化多部门数据共享、信息互通、联合研判、协同打击，对职业化、网络化、跨区域违法犯罪团伙加力狠打，始终保持对虚开发票、骗取出口退税等严重涉税违法犯罪行为的高压态势。同时，坚持以案说税、以案释法，分级分类、不间断曝光涉税违法典型案件，强化警示震慑。
三是优化税务执法方式。在依法依规严肃查处涉税违法行为的同时，深入实施非强制性执法方式和“说理式执法”，鼓励企业自查自纠、自我修正，促进执法宽严相济、法理相融。严格规范涉企税务检查，对涉税风险应对任务扎口管理、统一推送、减频控量，避免多头或重复入户检查。完善税务系统一案双查制度机制，在严肃查处纳税人涉税违法行为的同时，一体查处税务人员违纪违法行为及涉税中介违规行为，一体防范税收风险、执法风险和廉政风险，贯通推进全面从严治党和全面从严治税。
此外，在严查违法的同时，税务部门还坚决保护守法，将认真核查涉税违法线索，对核查后未发现问题的检举事项，出具无问题稽查结论，尤其是对网上恶意涉税举报，第一时间通过官方网站为守法者“正名”，不让违法者得逞、不让诬告者得利。
