近日，印度安得拉邦维沙卡帕特南市特别经济犯罪法庭作出裁决，将班加罗尔市知名金融科技企业尼奥克雷德科技有限公司的两名核心高管移送监狱，两人因涉嫌逃税及洗钱被执行为期14天的司法羁押。

印度消费税情报总局维沙卡帕特南分局提交的羁押报告显示，本案源于对一个有组织的非法在线赌博网络的调查。调查显示，该在线赌博网络依托网上银行、中间服务商以及技术服务商等多家公司共同组成的金融网络，通过复杂的资金往来规避监管。

尼奥克雷德科技有限公司在本案的逃税和洗钱活动中扮演了重要角色，公司的两名高管塔伦·苏雷什·纳扎雷、罗汉·雷吉被指控在犯罪链条中发挥重要作用。印度消费税情报总局指出，尼奥克雷德公司利用其作为项目管理者及网络支付提供商的行业地位，违规为大量空壳实体设立银行账户，并通过菲诺支付银行等合作伙伴获取印度统一支付接口通道。印度统一支付接口是由印度国家支付公司运营的实时支付系统，允许用户在不同银行账户之间进行即时转账和支付，广泛应用于日常消费支付、商户收款等场景。

调查人员披露，这些以合法商业活动名义申请的‌印度统一支付接口通道，实际上被用于为“三张扑克”“拉米大师”等未办理税务登记的在线赌博平台收取赌资。经初步查证，仅通过艾布拉恩科技有限公司一家关联公司账户流转的资金就高达47亿卢比（1元人民币约合14.14印度卢比），造成商品和服务税税款流失约13亿卢比。

印度现行税法规定，在线赌博适用28%的最高商品和服务税税率，且计税依据为全部营业额流水而非利润。执法人员表示，尼奥克雷德公司及其关联空壳公司并未发生实质性的商品或服务供应，空壳公司存在的唯一目的就是隐匿真实的赌博交易流水以及系统性逃税洗钱。

印度消费税情报总局在报告中强调，作为持牌金融机构，尼奥克雷德公司负有商户准入审核、风险预警及交易监测义务。然而证据显示，该公司不仅未能尽职履行审查责任，甚至存在主观故意放任的情况。

今年4月，执法部门突击搜查了涉案企业的注册办公场所，证实艾布拉恩科技有限公司系无任何实际经营的“通道型”空壳公司。依据《印度中央商品与服务税法》相关规定，本案属于严重经济犯罪案件，涉案人员最高面临5年有期徒刑及高额罚金等处罚。

印度业内专家指出，此次对金融支付科技公司的严厉打击，释放出印度税务部门对数字金融生态实施“穿透式监管”的强烈信号。