近期，麦格理银行慕尼黑分行前高管菲利普因涉及Cum-Ex交易骗税案而面临刑事指控。Cum-Ex交易是一种借助复杂的股票交易策略骗取股息税退税的税务欺诈手段。

今年5月底，现年49岁的菲利普因涉及6项税务欺诈罪名，被德国波恩地区法院传唤出庭受审。德国科隆检方指控菲利普与他人合谋，试图通过Cum-Ex交易骗取股息税退税款，非法攫取政府资金。

据了解，菲利普涉及一桩2010年7月—2011年12月的“麦格理基金集团”税务欺诈案件。当时，“麦格理基金集团”在麦格理银行的伦敦办公室进行Cum-Ex交易，菲利普担任团队负责人，负责监控这些交易。

检察官伊拉·莱斯表示，2011年，菲利普和“麦格理基金集团”的其他成员帮助6家美国养老基金购买了价值60亿欧元的股票。交易发生在股息支付日前后，在未缴纳股息税的情况下申请了退税，团队从中共获得了5900万欧元的收益，而菲利普本人则获得了25万欧元的奖金。

菲利普承认自己曾是执行Cum-Ex交易的团队中的一员，但补充说自己仅承担运营和行政方面的工作。“在某种程度上，这项指控是可以理解的，因为我理解这些交易，也理解双重退税问题的性质。”菲利普在法庭上表示。

2012年，德国禁止了利用Cum-Ex交易骗税的操作，并在此后多年对全球金融行业约1800名嫌疑人展开追查。目前，德国法院已对20多名参与Cum-Ex交易骗税的人员作出了定罪判决。麦格理银行多年来一直是德国检方的调查目标，该行有多达100名前任和现任员工被卷入了Cum-Ex交易骗税案件。

目前，麦格理银行已就2006年—2009年德国股息交易的两起独立案件向德国当局支付1亿欧元以达成和解。由于还面临着多起与此问题相关的民事索赔，麦格理银行还为更多潜在的财务支出计提了准备金。